港區全國人大代表、立法會議員 陳仲尼

　亞洲家族辦公室行業正迎來前所未有的蓬勃發展機遇，香港作為全球領先的國際金融樞紐，其家族辦公室和信託業務展現出強勁的增長動能。最新數據顯示，在過去的六年裏，香港家族辦公室管理的資產規模實現了76%的顯著增長。根據香港財政司司長陳茂波先生的最新數據顯示，截至當前，香港地區已設立2700家家族辦公室，預計在短期內這一數字有望突破3000家。相較之下，新加坡地區家族辦公室的數量約為2000家。這一數據對比在一定程度上反映了亞洲地區財富管理業務的持續發展態勢，同時也凸顯了香港在全球財富管理領域所具有的戰略地位。

　盡職調查 確保合規合作

　家族辦公室作為一家提供全方位綜合服務及專業財富管理的機構，為高資產值家族提供資產管理、各項專業服務及量身訂做個性化的服務。近期新加坡金融管理局對當地9家金融機構處以總計2745萬新加坡元罰款，因其在2023年反洗錢醜聞中存在合規違規行為，涉案資金達28億美元，10名嫌疑人被判洗錢罪並被驅逐出境，沒收財產超9.4億新加坡元。

　在金融領域，盡職調查（Due Diligence）是業務開展的核心環節。我們必須深入掌握客戶資金的來源，全面了解客戶的背景信息。只有通過合規渠道獲取資金的客戶，才符合業務合作的基本要求。因此，建立完善的監管體系和法律框架至關重要，所有金融服務提供者都應當在此框架下規範開展業務。這就是我們常說的「認識您的客戶」（Know Your Client）原則，以及盡職調查的核心要義。我們不能僅因為客戶帶來資金就盲目接受，而需要對其資金來源、經營背景進行全面的盡職調查。

　鞏固家辦尚有提升空間

　香港近年大力發展家族辦公室，積極打造領先的家族辦公室樞紐。在推動該產業發展的過程中，特區政府推出了一系列具有競爭力的稅收優惠政策。例如，單一投資控股公司通過投資產品獲得的利潤或利息等收入均可享受稅收豁免。此外，在人力資源配置方面，僅需聘用兩名本地僱員即可滿足基本要求。這些政策使得香港在設立家族辦公室方面的門檻相對較低，同時提供極具吸引力的稅收優惠，成功吸引眾多家族辦公室在此落戶。關於家族辦公室的設立門檻，通常需要達到3000萬美元或2.4億港幣的起步資金。這是因為家族辦公室的服務具有特定的資產規模要求，只有達到一定資產水平後，其成本效益和服務價值才能充分體現。對於資產規模較小的客戶，設立家族辦公室可能面臨投入產出比不理想的情況。

　「家族辦公室」作為專業化的財富管理機構，其核心價值體現在構建「財富安全港」的戰略定位上。透過成立家族辦公室，家族的資產得以在一個安全、穩妥的法律保障下，世代傳承。

　在投資運營策略層面，家族辦公室始終貫徹穩健性、安全性與可持續性的核心原則。通過科學的資產配置模型與完善的風險對沖機制，即便面對極端市場波動或宏觀經濟不確定性，其資產組合仍能維持相對穩定的收益水平，充分彰顯了專業化的風險管理能力。特區政府在推進「家族辦公室」發展方面已取得顯著成效，特別是在政策支持與制度創新方面成效顯著。為進一步提升發展效能，建議從以下維度進行優化：首先，在現有政策框架下，進一步拓展免稅投資工具的覆蓋範圍，為家族辦公室提供更為多元化的資產配置選擇，包括但不限於綠色金融產品、創新科技投資等新興領域；其次，鑒於家族辦公室成員對優質教育資源的強烈需求，特區政府應在高等教育及基礎教育領域持續提升學位供給質量與教育水平，具體可通過引進國際優質教育資源、優化課程體系、加強師資隊伍建設等措施，為家族辦公室的可持續發展提供優質人才保障與智力支持。